如何解决没钱存RRSP的问题－Andy的故事

Bei Jin
Mar 1, 2021
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Andy是一个IT工程师，2020年的年薪是十二万加元。考虑到他的边际税率达到了43%，他决定今年再加买一些RRSP，这样可以多拿回一些退税。由于Andy的工作稳定，平时公司也有按照员工工资的一定比例和员工共同供款GROUP RRSP，所以Andy决定用自己的RRSP空间替妻子Lisa购买RRSP。这样购买Spousal RRSP的特点在于：

1）由于Andy是Contributor，所以购买了Spousal RRSP之后，拿到的contribution receipt是被用来抵扣Andy的当年收入。

2）妻子Lisa是这个Spousal RRSP户口的owner（持有人），所以这份RRSP的投资是在Lisa的名下，她对这个户口有支配权。

3）Lisa在三年后如果想从这个户口取钱的话，取出来的钱是计入Lisa的当年收入。

利用Spousal RRSP 这个理财策略的家庭大多是夫妻双方收入相差较大，由相对高收入高税阶的那个人替低收入低税阶的配偶购买，三年后从Spousal RRSP取款就不再会计回高收入者当年收入的规则，达到延税省税的目的。另一种情况是夫妻双方有一方的雇主已经统一设立了相对优厚稳定收入的统一退休金计划（比如政府部门、教育局），这时这一方的退休收入已经可以预见会较高，所以就会购买Spousal RRSP，保证这个户口里的资产是在较低退休收入的配偶名下，这样退休后由配偶取出这部分钱的时候可以按照配偶的退休收入缴税。第三种情况就是用在夫妻共同第一次购房的HBP计划中，比如妻子的工作时间太短，几乎没有RRSP的供款空间，那么当丈夫的RRSP的最大免税取款额度$35,000已经存满的时候，只要他仍然有之前积攒下来的足够的RRSP个人供款额度，那么就可以替妻子购买Spousal RRSP，同时再供款$35,000，这样的话第一次买房时，夫妻双方就可以总共从各自的RRSP户口里一共免税取出7万块。

Andy是希望在3月1日之前尽快加买1万块钱的Spousal RRSP，然而他家目前拿不出这么多现金，但是他又不想错失这个时机，有什么解决方案吗？他的Financial Advisor建议他可以申请一个RRSP loan，用来马上一次性购买1万块RRSP。提供RRSP loan的金融机构有不少，Andy很快就在B2B bank申请到了1万块钱的RRSP贷款，利息是2.95%，每月还款金额是按照选择的还款期是一年期或者两年期来计算的。Andy选择了一年还款，所以他每月的还款额就是$846。 Andy感觉每月多出八百多的还款对于目前家庭的月现金流仍然是一个不小的负担，所以不由地有些担心。Advisor建议他在今年报税拿到退税之后，马上将退税金额约四千块全部还回RRSP loan，不但没有任何提前偿还的罚金，而且还能马上大大降低借款本金，从而月供也会减少接近一半。甚至，B2B bank允许贷款申请人推迟第一次还款日期到最迟六个月后开始，所以Andy完全可以将第一次还款日期推迟到5月或者6月，确保退税的钱已经到账，并还回银行接近一半的本金之后，再开始每月偿还剩下的另一半。Andy感觉这样的安排很称心如意，计划明年RRSP season之时一定还会按照这个攻略再实行一遍。