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RRSP受债权保护吗?

到今年六月为止,安省面临债务危机的人数比前一年增加了27.3%,而加拿大全国范围的增加比例则是19.6%。这次我们想讨论一下,如果申请破产的话,RRSP里的钱还能保住吗?




早在2009 年,联邦修订了破产和无偿还能力的法案,将债权人保护扩大至 RRSP 和 RRIF ,以此增加对加拿大退休储蓄的保护。对于没有债权人保护法规的省份和地区,联邦法案会保护破产者的注册计划(RRSP、RRIF、RDSP 和DPSP)免受债权人的追索,但破产保护将不包括在宣布破产后 12 个月内的contribution。


而在实际操作中,RRSP 和 RRIF 这些注册养老金户口是否受到债权保护是取决于各省的法律规定。也就是说,不同 司法管辖区可能会采取不同的方法,个人RRSP和RRIF户口里的资产仍然可能会被法院判给债权人。




比如BC省的 RRSP 和 RRIF 除去过去 12 个月的供款外都是债权人不能追索的。但是,如果 RRSP 或 RRIF 是在保险合同下的,其受益人是父母、配偶或同居伴侣、子女或孙子孙女,则所有供款(包括在破产后 12 个月内作出的供款)都将受到保护。




而根据安省的保险法法规,如果配偶或同居伴侣、子女、孙子女或父母是保险产品范畴下的 RRSP 或 RRIF 的指定受益人,则该户口在户口持有人的一生中都受到债权保护。而安省非保险产品范畴下的RRSP或RRIF受益人继承则需要遵循安省继承法法规,而继承法不为RRSP或RRIF资产提供终身的债权人保护。


如果年金受益人/账户持有人的配偶或同居伴侣、子女、父母或孙子女被指定为不可撤销的指定受益人,那么破产申请人在保险公司持有的注册投资户口(包括隔离基金)通常会受到债权人和破产索赔的豁免保护。这适用于除魁北克省以外的所有省份。




魁省的法规则规定受债权保护的注册账户首先也必须是在保险合同下,且必须符合年金合同的条件,并且指定受益人必须是正式配偶、后代,或不可撤销的受益人。而魁省是唯一可以通过保险产品为TFSA 提供债权人保护司法管辖区,所有其他联邦和省/地区立法都不涵盖 TFSA 的破产保护。


由此可见,对于有债务忧患意识的人群,比如小商业主、自雇人士、高债务者,在设立自己的RRSP/RRIF投资户口,或者设立个人非注册投资户口的时候,尽量先考虑通过保险公司来设立。因为只有在保险合同下的投资户口才从属于保险产品,受到保险法的特别保护,从而保障这部分资产在今后可能发生的债务危机下能够被隔离和得以最大保存。