加拿大是万税之国，如何逃离税务负担成了一个永恒炽热的话题，这也催生了对FINANCIAL PLANNER的需求，今天我们就一些减税免税的注册账户做一个一次性总结 加拿大注册账户分为： TFSA---免税账户，每年额度目前为$5500(每届政府会有所不同调整)，从2009年开始，如果从来没有存过，那么总额度为：$52,000，存进去的钱为税后的钱，在账户里的增长是免税的，取出来的时候也是免税的 RESP---孩子教育储蓄账户，没有额度上限，但是政府补贴部分最高不超过$500(20%)一年,终身为$7,200，因此大部分人选择是年存入$2500，账户设置从孩子出生开始，最多可以开设到21岁，然后账户关闭；存进去的钱为税后的钱，在账户里的增长暂时不收税，但是当取出来的时候需要计入孩子当年的收入，会有税务负担，因此为延税 RRSP---个人退休储蓄账户，每年上限为计税收入的18%，有些公司会有一定部分的配比（match），因此在计算的时候要小心；每年可以累积；存入的数额将会从你当年的计税收入内扣除，因此会有退税；在账户内的增值暂时不收税，但是当取出来的时

在我的高中时代，曾经读过一本书，书名叫做《你的人生需要一个规划》。感谢这本书给我的启示，这些年来，在规划和调整中，我和我的家庭进入了金秋收获季节。 作为一个60/70后，我们这一代人是幸运的，我们享受到了中国改革开放带来的丰硕成果。在过去的三十多年里，我们经历了八十年代的改革开放，92南巡讲话，94私营民营经济的兴起，96国内大城市“一年一个样，三年大变样”的市政建设，97亚洲金融风暴，00年互联网泡沫，03年大城市房地产兴起，06国进民退，08全球金融风暴，09年四万亿救市，10年中国互联网经济的兴起，12年反腐反贪，15年股灾等大大小小的事件。伴随着这一切，我也从一个懵懂的青少年，走过我的青葱岁月，从恋爱结婚生子，步入中年，面对我的人生金秋，开始规划起我的退休和未来生活。 有道是：预则立，不预则废。进入中年的我们，更能体会这个基本的人生道理。 前不久，笔者的一个远房亲戚就遇到了这样一件事。才六十多岁的A，已婚，有太太和一个孩子。今年4月的一天不幸心脏病突发过世。A没有立过遗嘱，按照中国的继承法，A的遗产由第一继承人（他太太，女儿和父母）继承。

很多人对房屋贷款中Line of Credit这类产品比较陌生，大家对此产品也是褒贬不一，希望看过今天文章的你可以对它有所了解。 很多人听银行的建议，说设立Line of Credit并不会有任何费用，并且不适用也不会产生利息，所以就报以做了应急的方式申请了下来。可不知在卖房取消此产品时，费用就会产生了。 这么听下来大家也应该悟出一些: Line of Credit 并不适合短期会进行买卖的屋主，（也不适合在Mortgage Term结束后想要换贷款机构的屋主）。 既然了解到此产品不适合短期买卖的屋主，那它就一定适合打算长期在房屋中住下去的人（特别是老年人）。 通常大部分加拿大人在62岁前供完Mortgage，随后就进入安逸退休生活。可大部分人在退休后几乎所有流动资金都锁在自己的退休账户中，同时又拿着政府所发放的老年金以及养老金，所以如果一旦发生任何紧急事件需要急需用钱可能所有钱都不是很灵活。 因为如果一大笔取了退休账户，税可能就要交去一大部分并且还影响政府发放的老年金。这时候Line of Credit就显得异常重要！首先设立Line ofCr

每个人都希望有一个安定舒适的退休生活。在加拿大，人们退休以后的资金来源主要有4种方式： 政府提供的养老金：CPP，OAS，GIS，Allowance RRSP 其他资产和储蓄 在职公司提供的退休金：(Defined Benefit Pension Plan)DCPP，(Defined ContributionPension Plans)DBPP，Group RRSP 什么是DCPP和DBPP？ 简单的说，是企业为了留住员工而为其设立的养老储蓄项目。 每个在项目之内的员工都会在退休时得到公司给予的退休金资助。企业在设立这个项目时也许需要向CRA申请和报备，同时也受CRA的监管。 通常公司会向这个计划之内注入资金，有时工会和员工也会被要求参与存款。存进去的资金在账户内进行投资时（比如买基金和债券），所产生的收益是免税的。但是当员工退休后，开始从项目内取款时，所取的资金必须算入当年的收入而计税。 员工在职期间，向此计划内投入的存款都可以抵扣当年收入。 听起来很像RRSP对不对，可也不是完全相同。 DBPP DBPP这个计划的好处就是，公司承担大部分风险